тел.


Юридические и бухгалтерские услуги
 

Работаем с 1998 года
на рынке юридических услуг Нижнего Новгорода

Ждём Вас по адресу г.Нижний Новгород, ул. Белинского, д.32

Пн-пт 09:00-18:00 Карта проезда

 

admin@ucon-nn.ru

+7 (831) 220-52-25

           
Ложное банкротство должника

Когда бизнес перестаёт приносить прибыль, предприниматели начинают искать наиболее выгодный способ его закрытия. Государство предлагает два законных способа для выхода из ситуации: упразднение юридического лица или процесс банкротства.

 

При плохом финансовом положении ликвидировать юридическое лицо будет затруднительно, так как органы контроля не позволят закрыть компанию до оплаты всех её долгов. Для прекращения работы фирмы вторым способом требуется накопить долг общей суммой не меньше 100 000 рублей, и не погашать его минимум в течение 3-х месяцев.

 

Решая сэкономить, недобросовестные предприниматели намеренно доводят долг до этой суммы, изначально не планируя его выплачивать. Такие действия называются преднамеренным банкротством, являющимися преступлением в Российской Федерацииявляющимися преступлением в Российской Федерации.

Как и кто выявляет признаки преднамеренного банкротства

Ответственность за преднамеренное банкротство

Результат преднамеренного банкротства и его отличие от фиктивного

 

Как и кто выявляет признаки преднамеренного банкротства

Для защиты кредиторов требуется выявлять попытки осуществления преднамеренного банкротства. Эта задача ложится на арбитражного управляющего. Главный признак преднамеренного банкротства – это внезапное ухудшение показателей прибыли и увеличение затрат.

 

Такая ситуация может произойти и с фирмой, не желающей нарушать закон. Поэтому управляющему нужно знать особенности поведения недобросовестных предпринимателей. Нарушителей выдают следующие признаки:

  1. расчёт с клиентами осуществляется через счета лиц, не относящихся к фирме;
  2. бюджет вкладывается в акции, которые невозможно быстро обменять на наличные, не потеряв при этом в деньгах;
  3. средства пересылаются в однодневные компании или другие сомнительные организации;
  4. организация предоставляет сомнительной компании займ без процентов;
  5. организация продаёт свой товар или услуги по запредельно маленькой стоимости сомнительным организациям, в которых накапливается прибыль.

 

Ответственность за преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство регулируется статьёй 196 Уголовного Кодекса РФ. За совершение действий (или бездействие), приведших к преднамеренному банкротству, на руководителя фирмы или ИП заводится дело, если общая сумма всех невыплаченных долгов превышает 1 500 000 рублей.Виды возможных наказаний:

  1. хозяин фирмы получает штраф в размере 200 000 – 500 000 рублей;
  2. наказание в виде принудительных работ общим сроком до пяти лет;
  3. лишение свободы сроком до шести лет и штраф до 200 000 рублей;

 

Наказание за преднамеренное банкротство бывает уголовное, административное и субсидиарное. Если сумма всех долгов составляет менее 1 500 000 рублей, то заводится административное дело. В случае с субсидиарной ответственностью, руководителя, директора или учредителя обязывают выплачивать часть от общей суммы долга.

 

Ответственность за выявление противозаконных действий ложится на арбитражного управляющего.

 

Заключение о преднамеренном банкротстве

 

Проводя анализ фиктивного разорения, он анализирует хоз. деятельность банкрота, проверяя различные документы:

  • • учредительные и бухгалтерские;
  • • перечень кредиторов и дебиторов;
  • • все заключаемые фирмой договоры;
  • • ведомость с оценкой предпринимательской деятельности;
  • • итоги проверок фискальных органов;
  • • информация о аффилированных лицах.

Специалист изучает финансовое положение предпринимателя и все его сделки за два года до банкротства.

 

Анализируя случаи преднамеренного банкротства, можно сделать вывод, что на практике чаще всего к нему прибегают кредитные организации и производственные предприятия. Но до обвинительного приговора доходило лишь в 5% случаев.

 

Такое маленькое количество обвинений связано с отсутствием действенного метода выявления преднамеренного банкротства. Проведение глубокого анализа хоз. деятельности организации на соответствие её законам РФ, и выяснение, преднамеренно ли хозяин довёл её до банкротства, требует много времени и сил.

 

Результат преднамеренного банкротства и его отличие от фиктивного

Самым очевидным последствием преднамеренного банкротства является невозможность организации или ИП расплатиться с долгами перед кредиторами и выплатить налоги государству. В результате руководитель, учредитель или бизнесмен привлекается к уголовной, административной или субсидиарной ответственности.

 

Административная уголовная   ответственность за преднамеренное банкротство

 

Строгость наказания зависит от размера убытка, понесённого государством и кредитором. Если вина компании доказывается, то в результате страдает и бизнесмен, и кредитор.

 

Параллельно специалистами проводится проверка на фиктивное банкротство. Аналогично преднамеренному банкротству, фиктивное является нарушением УК Российской Федерации.

 

Их различия в том, что при фиктивном банкротстве в государственные органы направляют ложное заявление о прекращении деятельности, хотя компания не имеет достаточного долга. В результате предприниматели пытаются закрыть бизнес, не расплачиваясь с государством и своими кредиторами.

 

Этапы проведения проверки на фиктивное банкротство:

  1. Тщательно изучаются те же документы, что и при проверке на преднамеренное банкротство. Рассматриваются документы фирмы за последние два года, исследуется хозяйственная деятельность в момент процесса признания фирмы банкротом.
  2. По этим документам исследуется состоятельность должника с помощью динамики показателей экономической деятельности.
  3. Если на этих этапах обнаруживаются подозрительные резкие ухудшения соотношения дохода и расхода, то начинают анализировать деятельность менеджеров высшего звена, по вине которых у компании наступил кризис.

 

Пытаясь привести фирму к преднамеренному или фиктивному банкротству, предприниматель рискует подставить себя и своего кредитора. Помните, что это наказуемое преступление по статье УК Российской Федерации, за него грозит наложение штрафа и даже лишение свободы.

 

Если вы попали в подобную ситуацию со стороны должника или кредитора, то обратитесь за бесплатной консультацией в юридическую компанию, для оценки ваших шансов на успешное завершение дела.

×